摘要：中國華能財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司(以下簡稱華能財(cái)務(wù)公司)創(chuàng)新構(gòu)建“管視用一體化”票據(jù)系統(tǒng)平臺，通過加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)、聚焦系統(tǒng)功能建設(shè)，實(shí)現(xiàn)了票據(jù)信息多維度可視化監(jiān)控、票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)全流程精細(xì)化管控及票據(jù)業(yè)務(wù)多渠道多模式集中運(yùn)作，助力中國華能集團(tuán)有限公司(以下簡稱集團(tuán))票據(jù)管理水平和票據(jù)使用效益雙提升。
一、引言
華能財(cái)務(wù)公司深入貫徹落實(shí)國務(wù)院國資委司庫建設(shè)及票據(jù)運(yùn)營管理相關(guān)要求，作為集團(tuán)授權(quán)的集團(tuán)內(nèi)唯一票據(jù)運(yùn)營管理平臺，重點(diǎn)圍繞集團(tuán)票據(jù)管理“可視、可控、可用”的總體目標(biāo)，逐步構(gòu)建形成集票據(jù)信息管理、票據(jù)集約化運(yùn)作與票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控為一體的“管視用一體化”票據(jù)系統(tǒng)，助力集團(tuán)票據(jù)管理水平和票據(jù)使用效益雙提升。
二、加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)實(shí)現(xiàn)票據(jù)系統(tǒng)高效統(tǒng)建
華能財(cái)務(wù)公司按照集約化、效益化、規(guī)范化運(yùn)作原則，“一個(gè)中心，三個(gè)互通”的思路，開發(fā)建設(shè)了華能集團(tuán)特有的“管視用一體化”票據(jù)系統(tǒng)平臺，實(shí)現(xiàn)了票據(jù)信息全面可視、一鍵導(dǎo)入、雙重查驗(yàn)、對付預(yù)警及在線融資等功能。“一個(gè)中心”即司庫系統(tǒng)票據(jù)模塊，華能財(cái)務(wù)公司主要負(fù)責(zé)依托票據(jù)信息管理系統(tǒng)對全集團(tuán)票據(jù)資產(chǎn)的動態(tài)監(jiān)控與集約化管理。“三個(gè)互通”即司庫系統(tǒng)票據(jù)模塊與票據(jù)信息管理系統(tǒng)和新一代票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)互聯(lián)互通。華能財(cái)務(wù)公司作為上海票交所新一代票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)全國首批上線機(jī)構(gòu)，完成票據(jù)信息管理系統(tǒng)與新一代系統(tǒng)集成，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)間數(shù)據(jù)全面交互，高效處理商業(yè)匯票的全生命周期業(yè)務(wù)。此外，華能財(cái)務(wù)公司通過銀企直聯(lián)，推動票據(jù)池模塊建設(shè)和迭代優(yōu)化，實(shí)現(xiàn)票據(jù)質(zhì)押換開，先后分別上線單層級和多層級票據(jù)池功能，確保新一代票據(jù)系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境下票據(jù)池平穩(wěn)運(yùn)行，對集團(tuán)票據(jù)池進(jìn)行動態(tài)管理。
圖 1 整體建設(shè)思路
三、聚焦系統(tǒng)功能實(shí)現(xiàn)票據(jù)全生命周期賦能
(一)多維度可視化監(jiān)控，票據(jù)信息全面集中
在票據(jù)信息采集、統(tǒng)計(jì)和分析方面，完成了集團(tuán)下屬用票企業(yè)應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)信息的動態(tài)自動采集，實(shí)現(xiàn)對集團(tuán)企業(yè)票據(jù)全生命周期的動態(tài)監(jiān)控，票據(jù)信息100%歸集且全面可視，提高了票據(jù)信息獲取的及時(shí)性和準(zhǔn)確性，同時(shí)解決票據(jù)信息缺乏核驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)的問題，為集團(tuán)總部及二級公司對下屬企業(yè)存量票據(jù)進(jìn)行全周期穿透提供支撐。
圖 2 集團(tuán)應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)整體情況展示
在此基礎(chǔ)上，開通了涵蓋整個(gè)華能集團(tuán)成員單位的票據(jù)信息全口徑、全流程、多維度的統(tǒng)計(jì)分析功能，三級管理體系下分層穿透監(jiān)管，能夠按照種類、地域、產(chǎn)權(quán)口徑、承兌行以及重要性等進(jìn)行交互式展示，降低集團(tuán)票據(jù)“多、散、松”的管理風(fēng)險(xiǎn)。
圖 3 多維度票據(jù)統(tǒng)計(jì)分析功能
(二)全流程精細(xì)化管控，票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)有效防范
在票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)防控方面，著重防范電子票據(jù)時(shí)代新型風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)植入流程管控，對用票企業(yè)進(jìn)行精細(xì)化權(quán)限管理，支持企業(yè)按出票、收票、貼現(xiàn)等不同業(yè)務(wù)設(shè)置用戶權(quán)限;升級了主動賬戶管理等功能，有效控制虛假賬戶接入、冒名辦理業(yè)務(wù)、超額簽發(fā)票據(jù)等問題;增設(shè)票據(jù)到期兌付預(yù)警等功能，防范逾期風(fēng)險(xiǎn)。通過在系統(tǒng)中增加事前審批程序進(jìn)行節(jié)點(diǎn)控制，加強(qiáng)貿(mào)易背景審核及報(bào)價(jià)管理，高度警惕空轉(zhuǎn)套利行為，將票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理從事后處置轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑邦A(yù)警與事中控制，全面提升票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)防范能力，為企業(yè)開展票據(jù)業(yè)務(wù)保駕護(hù)航，促使集團(tuán)整體票據(jù)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理水平得到有效提升。
圖 4 事前審批流程管控
(三)多渠道模式化運(yùn)作，票據(jù)應(yīng)用多元高效
華能財(cái)務(wù)公司依托“管視用一體化”票據(jù)系統(tǒng)搭建票據(jù)融資平臺，在平臺引入商業(yè)銀行等外部資金方，提供一攬子票據(jù)融資服務(wù)，滿足集團(tuán)企業(yè)及上下游供應(yīng)商的票據(jù)融資需求，實(shí)現(xiàn)融資流程線上化以及多家合作金融機(jī)構(gòu)的接入，為企業(yè)拓寬融資渠道、提高融資效率。一是打造承貼一體化業(yè)務(wù)，整合承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程，打通業(yè)務(wù)斷點(diǎn)，一站式助力企業(yè)貼現(xiàn)，且付息方式靈活，支持買方付息、賣方付息、協(xié)議付息等，實(shí)現(xiàn)從承兌到貼現(xiàn)的閉環(huán)管理，提升產(chǎn)業(yè)鏈資金周轉(zhuǎn)效率，加強(qiáng)了對能源保供的資金支持力度。二是搭建具有華能特色的集團(tuán)票據(jù)池，推動大小池同步運(yùn)行，盤活存量票據(jù)資產(chǎn)，提供票據(jù)增信服務(wù)，數(shù)據(jù)信息歸集至財(cái)務(wù)公司進(jìn)行集中管理，打通了集團(tuán)企業(yè)票據(jù)互聯(lián)通道，提升了集團(tuán)對票據(jù)資產(chǎn)的管理和統(tǒng)籌運(yùn)用，其中多層級票據(jù)池的建設(shè)應(yīng)用為央企首家，有效盤活了存量票據(jù)資源，為集團(tuán)企業(yè)加強(qiáng)票據(jù)資產(chǎn)的管理和統(tǒng)籌運(yùn)用提供了借鑒，起到了較好的示范效應(yīng)，對行業(yè)票據(jù)管理具有指導(dǎo)意義及現(xiàn)實(shí)應(yīng)用價(jià)值。三是打造華能綠色票據(jù)專項(xiàng)產(chǎn)品，服務(wù)華能集團(tuán)綠色轉(zhuǎn)型過程中綠色產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈上的多家核心主體與多個(gè)重要環(huán)節(jié)，助力符合要求的清潔能源企業(yè)降低融資成本，優(yōu)化企業(yè)債務(wù)結(jié)構(gòu)。
圖 5 系統(tǒng)業(yè)務(wù)操作界面
四、展望
下一步華能財(cái)務(wù)公司將嚴(yán)格貫徹落實(shí)國資委關(guān)于司庫建設(shè)的相關(guān)要求，進(jìn)一步深化司庫體系與財(cái)務(wù)數(shù)智化建設(shè)應(yīng)用，持續(xù)優(yōu)化完善票據(jù)系統(tǒng)功能，強(qiáng)化價(jià)值、數(shù)據(jù)、共享、安全“四個(gè)驅(qū)動”，實(shí)現(xiàn)管理體系化、財(cái)務(wù)數(shù)智化、系統(tǒng)建設(shè)生態(tài)化、服務(wù)手段多樣化，助力集團(tuán)企業(yè)治理能力現(xiàn)代化。（單位：中國華能財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 作者：郭瑋佳）
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