那么,什么是司庫管理?
業(yè)界對此有不同的定義與理解,現有企業(yè)典型司庫管理行為通常如下:
以現金管理為基礎催生的收支集中管理、流動性管理、銀行管理,以及更廣泛意義上的資金戰(zhàn)略規(guī)劃、收支計劃、金融資產處置、(現金盈余時)投資、(現金赤字時)融資(以最小成本)、利率、匯率風險管理,以及銀行及其他金融機構關系管理等,是更高級的資金共享管理。
司庫管理具備3個特征:
組織專業(yè)化:獨立于會計、稅務的管理體系,實行垂直管理;
資源集約化:全部資金都由集團司庫掌控,統一融資,風險統一管理,資金統一運作;
手段信息化:使用資金管理軟件,與企業(yè)ERP無縫銜接(業(yè)財融合),其核心是集中管控資源、集中管控風險。
為什么集團企業(yè)需要司庫管理?
司庫管理注重強化營運資金、流動性、資本結構、利率匯率風險和融資的管控,通過司庫體系建設,企業(yè)可將資金被動管理轉變?yōu)橹鲃庸芾怼⒊肮芾恚瑢崿F集團各類金融資源可視、可控和增值,成為集團戰(zhàn)略落地的堅實保障。
如何建設司庫管理體系?
結合集團企業(yè)發(fā)展需求和業(yè)界實踐經驗,司庫管理體系建設需滿足“資源更集中、管理更精益、風控更全面、產融更協同”四個標準,以數字化、智能化的司庫管理信息系統為支撐,以“集團管控、業(yè)務集中、產融一體、業(yè)務協同”為管理目標。
遠光全球司庫管理系統
遠光全球司庫管理系統基于企業(yè)云平臺開發(fā)實現,借助互聯網、物聯網、大數據、人工智能等創(chuàng)新技術,內部貫通業(yè)財一體,外部互聯開放共享,支撐大型集團企業(yè)全球賬戶管理、資金計劃管理、資金結算管理、融資管理、票據管理、風險管理、金融機構關系管理、決策支持管理等業(yè)務應用。全面融合業(yè)務側至財務側,整合上下游客戶至供應商資源,與財務公司金融業(yè)務管理銜接,與商業(yè)銀行連通,信息充分共享,構建集團企業(yè)司庫管理價值鏈。
遠光全球司庫管理系統業(yè)務應用:
全球賬戶管理:加強賬戶全生命周期管理,在線統一業(yè)務標準流程,建立主子賬戶歸集體系,實時自動歸集。
資金計劃管理:支持集團企業(yè)從資金計劃編制、上報、匯總、平衡、分解、發(fā)布到執(zhí)行分析的閉環(huán)管理,為資金資源統籌高效配置提供數據支撐。
資金結算管理:與預算管理、項目管理、物資管理、應收應付賬款等各領域流程貫通,業(yè)財信息全流程在線反映,資金安全可控,實現企業(yè)資金結算自動化,提升資金運營效率。
票據管理:搭建集團票據信息池,對集團各成員單位票據線上全過程統一管控。加速票據與供應鏈體系的深度融合,推動核心企業(yè)優(yōu)質信用在供應鏈上的傳遞,降低各鏈條企業(yè)融資成本。
資金運作管理:集團及各成員單位通過收付款結算池,制定月、周、日資金計劃,自動測算資金盈缺,形成資金運作方案或融資計劃,高效利用金融資源。
融資管理:以融資預算、擔保、授信、合同為管理核心,支撐全融資品種業(yè)務在線管理。
金融服務評價:以集團企業(yè)的需要為尺度,全方位對金融合作伙伴(內部與外部)進行綜合貢獻度評價,為集團選擇金融機構提供決策依據。
風險管理:在各級單位的資金管理中應用事前、事中、事后的閉環(huán)高效資金的管理工具,構筑資金安全防線。
決策支持:匯聚統一企業(yè)內的資金數據,構建資金數據資源池,建立資金大數據中心開展資金預測和資金分析。
資金監(jiān)控:對關鍵指標、賬戶監(jiān)控、存量監(jiān)控、融資監(jiān)控、票據監(jiān)控、風險監(jiān)控、境外監(jiān)控、資金報表等8大模塊,70多個場景,12項風險事項監(jiān)控規(guī)則進行全方位資金監(jiān)控,防范資金風險。
遠光全球司庫管理系統在世界500強企業(yè)的成功應用
目前,遠光全球司庫管理系統已在國家電網、南方電網、海爾集團、國家能源集團等多個世界500強企業(yè)建設應用,形成了多個成熟案例。例如,遠光軟件服務的某集團企業(yè),隨著公司的快速發(fā)展其原有的財務信息系統已不能很好地滿足公司的管理需要,在資金管理方面,面臨“資金運轉低效率、管控不集中、管控環(huán)節(jié)存在資金風險”等難題。遠光軟件基于該集團企業(yè)的財務信息系統和外部銀行現金管理產品,為其量身打造了司庫資金管理體系,很好地解決了企業(yè)的資金管理難題。
一方面,遠光軟件通過搭建一套公司級集團賬戶體系,幫助該集團實現資金實時歸集和統一調度,同時統一收支業(yè)務審批單據和標準流程,建立覆蓋集團全經濟業(yè)務的收付款兩個結算池,科學預測資金流出流入時序,按日調度收支、按周平衡融資、按月生成預算,實現資金“看得見、管得住、可調度”。
另外,在資金風險防控方面,通過建立“事前、事中、事后”風險管理機制,實現了資金全周期運行風險管控。事前,建立覆蓋多個業(yè)務場景的內控規(guī)則,固化至信息系統,嵌入人臉識別、“三密鑰”等安全控件,確保所有業(yè)務由前端發(fā)起、在線審批、嚴防篡改;事中,嵌入應用重復支付、大額支付、簽名流程不匹配、異常時間支付等規(guī)則,在線校驗每筆收支業(yè)務;事后,則設置賬戶活躍度、銀企對賬等監(jiān)督規(guī)則,通過資金智能監(jiān)控系統,在線監(jiān)控資金異動、篩查資金風險。
資金是企業(yè)賴以生存的血液,企業(yè)的資金管理需始終隨著新形勢、新技術的發(fā)展而發(fā)展,遠光全球司庫管理系統也在持續(xù)創(chuàng)新變革,以科技賦能,不斷提升企業(yè)管理的價值創(chuàng)造能力。
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